Em 2025, a Receita Federal trouxe novas regras para quem recebe pagamentos via Pix e é importante entender como esse meio de pagamento se encaixa na declaração de Imposto de Renda. O não cumprimento das obrigações pode gerar multas e complicações fiscais, por isso, é essencial ficar atento às exigências.
Neste artigo, vamos detalhar tudo o que você precisa saber sobre como declarar os valores recebidos via Pix no Imposto de Renda 2025, os limites que chamam a atenção da Receita Federal e o que você deve considerar ao fazer sua declaração. Além disso, falaremos sobre as diferenças no tratamento das pessoas físicas e jurídicas.
Como declarar Pix recebido no Imposto de Renda 2025?
O Pix imposto de renda 2025 exige atenção. Quando o contribuinte recebe pagamentos via Pix, é preciso informar esses valores adequadamente na declaração de Imposto de Renda. Caso contrário, pode haver o risco de autuação pela Receita Federal.
Para pessoas físicas
As pessoas físicas devem informar os valores recebidos via Pix na ficha de “Rendimentos Recebidos de Pessoa Física” ou, se for o caso, na ficha de “Rendimentos Isentos e Não Tributáveis”. É fundamental manter os comprovantes dessas transações, como por exemplo extratos bancários e comprovantes de pagamento, pois a Receita Federal pode solicitar esses documentos para confirmação dos valores declarados.
Para pessoas jurídicas
Já para as empresas, a exigência de declaração é mais rígida. É preciso registrar os valores recebidos via Pix como parte da receita bruta da empresa. Para quem declara pelo Lucro Presumido ou Lucro Real, é necessário fazer a contabilidade de forma que as transações por Pix sejam claramente registradas e tributadas de acordo com o regime de apuração escolhido.
Se você é empresário, é fundamental contar com o auxílio de uma assessoria contábil para garantir o registro correto de todos os pagamentos feitos por Pix, evitando assim problemas com a Receita Federal.
Qual valor de Pix chama atenção da Receita?
A Receita Federal monitora o fluxo de valores transacionados via Pix e, por isso, é importante saber qual valor pode atrair a atenção das autoridades fiscais. Embora o Pix seja um meio de pagamento rápido e eficiente, ele não escapa da fiscalização.
Transações superiores a R$5.000 em uma única operação ou em um conjunto de transações realizadas por uma mesma pessoa física ou jurídica são mais suscetíveis a fiscalização. Isso ocorre porque valores altos podem ser indicativos de atividades que necessitam de verificação da Receita.
É preciso declarar essas transações, principalmente se envolverem uma empresa ou uma movimentação financeira significativa. Para pessoas físicas, o monitoramento é mais rigoroso quando os valores ultrapassam certos limites de isenção, como mencionado anteriormente.
Cuidado com a “malha fina”
Uma das situações mais comuns enfrentadas por quem não declara corretamente o Pix imposto de renda 2025 é cair na chamada “malha fina“. Isso ocorre quando a Receita Federal identifica divergências nos valores declarados. Isso pode ser um indicativo de que o contribuinte não declarou todas as fontes de renda, o que inclui os valores recebidos via Pix.
Qual o limite de Pix para não pagar imposto?
Muitos contribuintes se questionam qual o valor do Pix que pode ser recebido sem que seja necessário pagar imposto. Em 2025, a regra continua sendo a mesma: quem recebe um valor superior ao limite de isenção precisa pagar impostos, conforme a categoria em que se enquadra (pessoa física ou jurídica).
Para pessoa física
Para pessoas físicas, a isenção ocorre para quem recebe até R$28.559,70 ao longo do ano. Se o total de Pix recebido ultrapassar esse valor, o contribuinte deverá pagar imposto sobre o que exceder. Nesse caso, devem-se somar as transações por Pix a outras fontes de renda, como por exemplo salários ou aluguéis, para calcular o total a declarar.
Para pessoas jurídicas
Já para as empresas, o valor recebido via Pix tem tributação integral. Não há isenção, e a empresa deve declarar toda a sua receita bruta, independentemente do valor. A tributação depende do regime adotado pela empresa (Simples Nacional, Lucro Presumido ou Lucro Real). Portanto, se a sua empresa recebe um alto volume de Pix, é necessário estar atento à apuração correta dos impostos, para evitar problemas com a Receita Federal.
Como garantir que seu Pix imposto de renda 2025 esteja em conformidade?
A melhor maneira de evitar problemas com a Receita Federal é contar com uma assessoria fiscal, que possa orientá-lo corretamente em todas as etapas da sua declaração. Na MLC Assessoria Empresarial, oferecemos serviços de consultoria e assessoria tributária para garantir que você esteja em conformidade com as novas regras e evite riscos de autuação.
Entre em contato conosco e saiba como podemos ajudar sua empresa a cumprir todas as exigências fiscais de maneira tranquila e eficiente.
